Сегодня много людей (часто под воздействием рекламы) стремятся инвестировать свои средства, чтобы получить дополнительный источник дохода. Один из удобных способов – воспользоваться ИИС.

Такой счет идеально подходит для средне- и долгосрочных вложений, так как наряду с доходом непосредственно от инвестирования позволяет получать дополнительную прибыль за счет налоговых льгот. Разберемся во всем по порядку.

Что такое ИИС

ИИС – это специальный счет в банке, на который вы можете приобретать различные активы (акции, облигации, паи фондов, валюту и др.). Главными составляющими дохода в этом случае будут:

• Изменения курсовой стоимости актива (например, росте котировок у акций).
• Различных выплат, таких как дивиденды или купон у облигаций.
• Освобождение от НДФЛ при выводе денег со счета.
• Налоговый вычет в 13% или 15% от величины средств, внесенных на счет с зависимости от величины выплачиваемого налога на доход физических лиц.

Последний пункт – самый привлекательный, так как автоматически повышает доходность от ваших инвестиций лишь потому, что вы пользуетесь этим счетом. В зависимости от размера НДФЛ (13% или 15%) максимальная годовая величина вычета в год будет 52 000 или 62 000 рублей. Иначе говоря, такой вычет можно получить только с сумм до 400 000 рублей в год.

Сегодня можно получить ИИС нового типа (еще он называется «Тип-3»), дающий оба вида налоговых льгот. А прежних вариантах (ИИС типа А или В) у пользователя была возможность выбрать только один вариант – или налоговый вычет, или освобождение от подоходного налога.

Отличие ИИС от обычного брокерского счета

Интересно так же посмотреть, какие есть отличия у Индивидуального инвестиционного счета и обычного брокерского:

Плюсы и минусы

Так как все познается в сравнении, попытаемся разобраться в преимуществах и недостатках ИИС. Особенно показательно это если сравнивать с обычным брокерским счетом.

Плюсы ИИС:

• Налоговый вычет в 13% или 15% с суммы внесенных средств, но не превышающих 400 000 руб. (то есть, можно будет получить 52 000 рублей или 64 000 рублей).
• Освобождение от НЛФЛ при закрытии счета (с дохода не более 30 млн рублей).
• Воспитание финансовой дисциплины – так как очень невыгодно снимать со счета деньги раньше установленного срока, владелец должен разработать стратегию их рационального использования.

Минусы:

• Вывести деньги с ИИС в Москве и других городах можно не раньше, чем через 5 лет после его открытия.
• Минимальный срок владения счетом в 2024-2026 гг.– 5 лет (далее будет повышаться ежегодно на 1 год пока не дойдет до 10 лет). Если владелец закрывает ИИС раньше, то он теряет право на льготы и обязан вернуть полученные налоговые вычеты.

Изучив «плюсы» и «минусы» вы легко найдете ответ на вопрос, возникающий у многих начинающих инвесторов: Можно ли эффективно вкладывать деньги без ИИС? Да можно, на короткий срок (до 5 лет), например, приобретая облигации или заведя обычный брокерский счет. При долговременной перспективе в любом случае ИИС будет выгоднее, так как налоговые вычеты создадут вам дополнительный приток капитала.

Выбор брокера

Работу Индивидуального инвестиционного счета обеспечивает ИИС-брокер – это банк, финансовая организация или другое аналогичное учреждение, которое будет приобретать активы для вас и вести их учет. Если вы стремитесь, чтобы у вас был лучший брокер для ИИС обратите внимание на следующие отчисления:

• Комиссия за торговлю – взимается каждый раз при покупке акций и других ценных бумаг.
• Плата за депозитарий – это услуги по учету и хранению активов.
• Обслуживание счета – комплекс услуг по поддержанию работоспособности вашего ИИС.

Комиссии будут отличаться у разных организаций, при этом вам лучше примерить их к собственной стратегии инвестирования. Так, если вы склонны периодически пересматривать структуру своего портфеля (например, делать «ребалансировку»), то комиссия за торговлю будет иметь для вас большое значение. И наоборот, если вы приобретаете акции и облигации для долгосрочного хранения – первостепенными будут два других тарифа.

Как завести ИИС

Открыть Индивидуальный инвестиционный счет может любой гражданин нашей страны в возрасте старше 18 лет. При этом, у него обязательно должен быть статус налогового резидента России.

Инструкция для тех, кто хочет создать ИИС будет довольно простая:

1. Изучите информацию по условиям брокеров и выберите подходящий вариант.
2. Подготовьте пакет документов. Вам понадобится паспорт и Свидетельство с ИИН.
3. Посетите офис брокера и подпишите необходимые бумаги. Если вы уже являетесь клиентом этой организации, то новый ИИС вам могут открыть дистанционно.

Все, теперь вы можете начинать инвестировать!

Создание доходного портфеля

Это отдельный вид искусства, которому надо учиться годами. Но общие правила короткие их немного:

• Первый важный фактор – срок инвестирования. Он может быть от года до нескольких десятилетий. В случае ИИС, минимальным сроком является время владения счетом, дающее право на льготы (в 2025 г. это 5 лет).
• Второй не менее важный фактор – степень готовности к риску. Если владелец не готов рисковать, он получит меньший доход, но с большей гарантией (и наоборот).
• Чтобы получить максимальный эффект от ИИС, инвестиции должны быть периодическими. Например – раз в месяц вы пополняете свой инвестиционный счет в брокерской компании и приобретаете определенные активы.
• В зависимости от ситуации на рынке, меняется и доходность от покупки разных ценных бумаг. Общее правило звучит довольно просто: «Покупаем дешевле – продаем дороже».

Первые два фактора определяют структуру портфеля. Он может быть:  

• Консервативный. Здесь большая часть (80%) будет отведена облигациям. Причем в нужно ориентироваться на те, что приносят фиксированный доход, например, облигации федерального займа – ОФЗ. Меньшая часть портфеля (20%) отводится под акции и паи инвестиционных фондов. Такой портфель хорошо подойдет для небольших сроков инвестирования (до 5 лет), а также – лиц старшего возраста, которые хотят обеспечить себе стабильный пассивный доход без особого риска. Доходность такого портфеля (без учета налоговых льгот) – до 15%.
• Сбалансированный. В этом случае соотношение акций и облигаций близко к показателю 50/50. На дистанции свыше 5 лет такой портфель покажет более высокие проценты, чем предыдущий вариант – 30-25%, но в краткосрочной перспективе возможны сильные колебания доходности.
• Рисковый. Здесь облигациям отводится только 20%, а большую часть занимают акции и ПИФы. На длинной дистанции (8-10 лет и больше), доходность такого портфеля может достигать 25% и выше, поэтому это выгодный инвестиционный счет для больших сроков.

Выбор наиболее доходных активов для текущей ситуации на рынке (так, например, в условиях повышенной Ключевой ставки интересными становятся облигации с «плавающим» купоном) – это непростой процесс. Поэтому, для начинающих инвесторов есть смысл обратить внимание на услугу Доверительного управления, когда выбор наиболее подходящих для вашей стратегии активов будут вести опытные финансисты.

Вопрос-ответ

– Сколько ИИС может быть открыто одновременно?

По закону можно иметь до трех Индивидуальных инвестиционных счетов, но они должны быть открыты после 1 января 2024 года. Если у вас уже есть ИИС счет открытый до этого срока, то завести дополнительные у вас не получится.

– Можно ли перевести ИИС к другому брокеру?

Да можно, для этого вам надо написать заявление брокеру, который вас обслуживает в данный момент. Но имейте в виду – эта услуга может подразумевать комиссию.

- Как пополнить ИИС?

Как правило, любой брокер, предоставляющий услугу ИИС, имеет несколько вариантов пополнения счета:

• Перечисление по Системе быстрых платежей (ограничения по сумме зависят от конкретного банка).
• Перевод по реквизитам (может занять до 3-х дней).
• Внесение наличных в кассу.

Также для ИИС первых двух типов, открытых до 2024 года, есть ограничение по пополнению – не более 1 млн. рублей в год.

– Как получить налоговый вычет по НДФЛ?

Для ИИС действует упрощенный порядок получения, когда не нужно подавать декларацию. В самом простом случае вы просто даете поручение брокеру через Личный кабинет на его сайте. Там же вы отслеживаете прохождение заявки, а в нужный момент подписываете бумаги в Личном кабинете налогоплательщика.

Остались еще вопросы? Обращайтесь – с удовольствием ответим!